Declaratia privind beneficiarii reali este un document obligatoriu pentru firmele din România, introdus pentru a asigura transparența în mediul de afaceri și pentru a identifica persoanele care controlează în mod direct sau indirect o companie. În 2025, această declarație rămâne o condiție esențială pentru conformitatea legală a societăților și pentru evitarea sancțiunilor aplicate de autorități.
Noțiunea de beneficiari reali a devenit una dintre cele mai importante cerințe pentru transparența companiilor din România. Potrivit legislației actuale, toate firmele sunt obligate să declare cine sunt persoanele fizice care dețin sau controlează în mod direct sau indirect o companie. În 2025, regulile privind beneficiarii reali rămân esențiale pentru prevenirea spălării banilor și a finanțării terorismului.
Cine sunt beneficiarii reali?
Conform Oficiului Național al Registrului Comerțului, beneficiarii reali sunt persoanele fizice care, în cele din urmă, dețin sau controlează o firmă. În practică, aceștia pot fi:
- Acționarii care dețin peste 25% din capitalul social;
- Persoanele care controlează direct sau indirect deciziile companiei;
- Administratorii sau alte persoane împuternicite prin acte juridice speciale;
- În cazul asociațiilor și fundațiilor – fondatorii, membrii consiliului director sau persoanele care beneficiază de activitatea acestora.
Cine are obligația de a depune declaratia privind beneficiarii reali
Toate societățile înregistrate la ONRC trebuie să depună această declarație, cu câteva excepții limitate (de exemplu, firmele listate pe bursă care respectă standardele de transparență internațională). Obligația revine atât firmelor mici (SRL, PFA), cât și companiilor mari.
Este important de menționat că declarația privind beneficiarii reali nu este un simplu formular birocratic, ci un document esențial care reflectă cine deține cu adevărat controlul unei companii.
Prin această transparență, autoritățile pot preveni situațiile în care firmele sunt folosite ca paravan pentru activități ilicite sau pentru ascunderea identității adevăraților acționari. De aceea, chiar și firmele de dimensiuni reduse trebuie să trateze cu maximă seriozitate depunerea acestui document.
Termenele în 2025
Declaratia privind beneficiarii reali este depusa în urmatoarele trei situații principale:
- La înființare: orice firmă nouă trebuie să depună declaratia în termen de 15 zile de la înmatriculare;
- Anual: odată cu situațiile financiare anuale, în termenul stabilit de lege;
- La modificări: atunci când apar schimbări în structura acționariatului sau în controlul companiei, declaratia se actualizează în 15 zile.
Ce informații trebuie să conțină declarația privind beneficiarii reali
Declarația privind beneficiarii reali include următoarele date:
- Numele și prenumele beneficiarului real;
- Data și locul nașterii;
- Codul numeric personal sau echivalent;
- Naționalitatea și adresa de domiciliu;
- Modalitatea prin care persoana exercită controlul (deținere acțiuni, drepturi de vot, contracte etc.).
Un alt aspect important este că, în 2025, declarația privind beneficiarii reali poate fi depusă atât în format fizic la ONRC, cât și în format electronic, folosind semnătura digitală. Varianta online este preferată de multe firme deoarece elimină necesitatea deplasărilor și reduce timpul de procesare. Totuși, indiferent de modalitatea aleasă, datele furnizate trebuie să fie corecte și actualizate, întrucât orice neconcordanță poate atrage verificări suplimentare.
Sancțiuni pentru nerespectare
Nedepunerea declarației privind beneficiarii reali poate atrage sancțiuni semnificative:
- Amenzi contravenționale între 5.000 și 10.000 lei;
- În caz de neconformare repetată, instanța poate decide chiar dizolvarea societății;
- Blocaje în relația cu instituțiile publice sau băncile, în lipsa conformității documentare.
Exemple practice
▶️ Un SRL cu doi asociați – fiecare deține câte 50%. Ambii trebuie declarați ca beneficiari reali, deoarece dețin peste 25% din capital.
▶️ O firmă de consultanță cu mai mulți acționari minoritari – dacă niciunul nu trece de pragul de 25%, beneficiarul real poate fi considerat administratorul care controlează activitatea.
▶️ O fundație – beneficiarii reali sunt fondatorii și persoanele care beneficiază direct de activitatea organizației.
Cum poți obține rapid documentele necesare
Pe lângă declarația privind beneficiarii reali, multe instituții solicită și certificatul constatator ONRC sau alte documente conexe. Platforma certificat-constatator-instant.ro îți oferă posibilitatea de a comanda online aceste documente, simplu și rapid, fără drumuri la ghișeu.
În 2025, respectarea obligației de declarare a beneficiarilor reali rămâne o prioritate pentru toate firmele din România. Documentul asigură transparență, protejează mediul de afaceri și previne abuzurile. Depune declarația privind beneficiarii reali la timp și asigură-te că firma ta respectă cerințele legale.
În contextul în care digitalizarea și transparența devin tot mai importante în relația dintre stat și mediul privat, respectarea obligațiilor legate de beneficiarii reali consolidează și imaginea unei companii în fața partenerilor de afaceri. O firmă care își gestionează corect documentația transmite un mesaj de seriozitate și profesionalism, elemente care pot face diferența atunci când se stabilesc noi colaborări sau când se accesează finanțări.
